Элементы системы банковского менеджмента

УПРАВЛЕНИЕ ДОХОДНОСТЬЮ БАНКА.Элементы системы управления.Структурный анализ,показатели доходности.  Одно из самых важных и сложных задач, возникает в сфере финансовой деятельности перед менеджментом банка, заключается в

Центральные банки, их функции и операции Обзор финансовых отчетов банка: балансового отчета, отчета о финансовых результатах Главные элементы и учетные формулы финансовых отчетов Депозитные институты (банки) Осуществление банками функций финансового мониторинга Банки как ведущие субъекты финансового посредничества Функции банков Финансово-кредитная система и характеристика ее элементов Банки и банковская система Осуществление финансового оздоровления банка путем привлечения инвесторов Обзор финансовых отчетов банка ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ В СИСТЕМЕ монетарной и БАНКОВСКОГО УПРАВЛЕНИЯ Основы менеджмента в банке СТАТУС И ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА Главная Банковское дело Кредит и банковское дело - Волчанка ОД
Основные звенья финансового менеджмента можно представить в виде такой организационной схемы (рис 181) В ней отражены все необходимые элементы на основе взаимосвязи и взаимозависимости между ними:
- объекты финансового менеджмента;
- субъекты финансового менеджмента;
- функции финансового менеджмента и основные блоки этих функций;
- информационная база финансового менеджмента
Объектами финансового менеджмента в банке являются:
1 Операции банка: формирование капитала банка, активные и пассивные операции, комиссионно-посреднические операции
2 Ликвидность и финансовые риски - процентный, валютный, кредитный, риск ликвидности, риск страны и т.д.
8 Финансовые результаты - доходы, расходы, прибыль
4 Налогообложение т.д.
Субъектом финансового менеджмента является комплекс подразделений, которые с помощью различных форм управленческого воздействия обеспечивают эффективное управление финансами в банке К ним относятся: аналитические службы, служб бы планирование, казначейство, службы контроля Возглавляет эти службы банка, как правило, главный финансовый менеджеер.
Финансовый менеджмент является одной из подсистем менеджмента банка и объединяет в себе ряд взаимосвязанных функций: финансового планирования, финансового анализа, регулирования, финансового контроля, рассм лядаються по управлению финансам.
Основные функции финансового менеджмента накладывают отпечаток на его организационную структуру, которая должна способствовать последовательной реализации функции финансового планирования, финансового анализа, регулирования я и финансового контроля в банке Кроме того, организационная структура финансового менеджмента должна учитывать особенности объекта управления: необходимость управления ликвидностью, рисками и прибыльные вю.
целом функциональную модель финансового менеджмента можно представить в виде трех-уровневой схемы (рис 182), в которой в каждой из функций финансового менеджмента выделяются отдельные блоки, необходимые для успешного управления финансами в банкку.

БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ Специфика банковского менеджмента.  Банки – структурообразующий элемент рыночной экономики. Эффективное управление банками – основа устойчивости всей кредитнофинансовой системы.

Функционирование финансового механизма управления в коммерческом банке предусматривает постоянное взаимодействие функций планирования, анализа, регулирования и контроля в процессе принятия оптимальных управленческих реш шень руководством и структурными подразделениями банка для достижения целей и выполнения поставленных зада.
Рис 181 Модель финансового менеджмента
Финансовое планирование основывается на стратегическом плане развития банка относительно определения концепции его развития, формирования стратегических целей банка и на тактическом плане (бизнес-плане) на предстоящий период (как правило, ре ик) по определению мероприятий и установления конкретных задач по достижению стратегических целей, разработка тактики выполнения поставленных задач (стратегии развития бизнеса) и т.д. Финансовый план городов ить:
- разработку и согласование финансовой модели банка;
- формирование прогнозного баланса ресурсов и вложений, расчет прогнозных финансовых результатов, составление плана движения капитала, плана банковских операций, плана разработки и внедрения новых банки овских продуктов и услуг
- формирование бюджета банка на год в его доходной и расходной частях;
- установление лимитов расходов на содержание банка, определения минимальной, достаточной маржи и доходной части бюджета, расчет налоговых платежей и обязательных отчислений;
- расчет прогнозных показателей и нормативов
Рис 182 Финансовый механизм управления в коммерческом банке
Финансовый анализ в банке содержит
- определение значений показателей и нормативов деятельности банка, установленных внешними регулирующими органами;
- определение и анализ показателей, характеризующих процесс управления активами и обязательствами банка в целом и управление отдельными видами его активных операций с учетом обеспечения ликвиднос сти вложенных в них средств
- определение и анализ показателей, характеризующих процесс управления комиссионными и торговыми операциями банка;
- определение значений внутренних показателей и нормативов, регулирующих уровень риска (в том числе риска ликвидности) банковских операций;
- определение и анализ показателей прибыльности деятельности банка и эффективности процесса управления капиталом (собственными средствами) банка;
- определение и анализ показателей эффективности отдельных подразделений банка и отдельных видов операций, анализ факторов, влияющих на показатели эффективности

1.1. маркетинг как элемент менеджмента. Менеджмент (англ. management управление, заведы-вание) система  Основные принципы банковского менеджмента: разработка стратегии банка и свобода поиска в ее границах

Особенностью финансового анализа деятельности банка является то, что его данные используются как база для всех других функций
Результаты предварительного анализа - оценочные показатели - используются в процессе финансового планирования, результаты оперативного анализа - в процессе принятия решений при выполнении регулятивных функций, результаты дальнейшего и перспективного анализа используются при выполнении контрольных функций, а также в процессе принятия решений относительно будущего развития банк.
Регулирование как функция управления содержит
- оперативное управление прибыльностью банка;
- оперативное управление финансовыми рисками банка;
- оперативное управление средствами с целью поддержания необходимой ликвидности банка
Управление доходностью банка является конечной целью управления финансами банка Под управлением доходностью понимается как эффективность работы банка в целом, так и эффективность отдельных видов операций При и этом нужно учитывать, что финансовые операции банка практически всегда связаны с риском Следовательно, меры, принятые для уменьшения или полного исключения риска при проведении той или иной операции, бу дуть способствовать увеличению возможной прибылитку.
В структуре средств банка основную часть составляют привлеченные средства (обязательства), депозиты до востребования, срочные депозиты юридических и физических лиц, заемные средства, взятые в других банках или инвесторов в (в том числе путем выпуска долговых обязательств) Это обстоятельство при управлении финансами банка обуславливает важность проблемы ликвидности вложенных в банк средств или, иначе говоря, способность банка вч асно выполнять обязательства по возврату вложенных в него средств и выплаты соответствующего дохода Таким образом, неотъемлемой частью управления финансовыми операциями с целью обеспечения их прибыли ности является принятие мер, снижающих степень связанного с ними риска и мер по обеспечению ликвидности банкку.
Финансовый контроль сводится к проверке соответствия результатов деятельности банка заданным параметрам и содержит:
- контроль за соблюдением нормативов ликвидности банка;
- контроль за соблюдением лимитов и показателей, установленных с учетом различных финансовых рисков;
- контроль за выполнением плановых заданий, отражающие необходимые объемы и эффективность операций банка
Информационной базой финансового менеджмента есть внутренняя и внешняя информация, необходимая для принятия финансовых решений в банке К информационной базе относятся
1) внутренняя информация бухгалтерского учета (финансового, управленческого, статистического характера) внутрибанковские правовая и нормативная базы;
2) внешняя экономическая информация (финансового, макроэкономического, статистического характера), правовая и нормативная базы законодательных и регулятивных органов
Выяснение всех составляющих системы финансового менеджмента дает возможность раскрыть его сущность и дать такое определение: финансовый менеджмент в банке - это система менеджмента, которая предполагает целенаправленное воздействие на банковские операции путем использования таких инструментов, как анализ, планирование, регулирование и контроль Во целенаправленным воздействием м понимают влияние в рамках определенных, заранее предусмотренных параметров ликвидности, риска и доходностиі.
Отсюда роль финансового менеджмента заключается в научном обосновании процесса управления финансовыми потоками в банке Научная основа дает возможность систематизировать потоки финансовой информации в банке в в единый Информационно-аналитический пространство, проработать ее с помощью экономико-математических и других методов, разработать пути принятия оптимальных управленческих решений в сфере финансовв.
В организационной модели финансового менеджмента представлены основные финансовые службы и взаимосвязь между ними
Такие подразделения, как аналитическая служба, служба планирования, казначейство и отдел контроля призваны охватить в полной мере все функции финансового менеджмента Задачей финансовых служб е организация ск координированного процесса эффективного управления банковскими операциями с помощью плановых заданий, лимитов, пропорций, границ и параметров для отдельных видов операций, выполнение которых для всех подразделении в обязательна Возглавляет эти службы финансовый директор Концентрация всех финансовых служб банка в одних руках дает возможность наладить как вертикальный, так и горизонтальный связь между сотрудниками этих служб, что значительно повышает эффективность их робототи.
К деятельности финансовых служб предъявляют следующие требования:
- охват всех банковских операций;
- охват вопросов ликвидности, финансовых рисков, доходности;
- охват вопросам налогообложения
Работу этих служб построено таким образом
Аналитическая служба Деятельность аналитической службы в коммерческом банке силу специфики его деятельности сосредоточена на финансовом анализе Аналитическую службу

Система оценки персонала как элемент кадрового менеджмента коммерческого банка.  2.1.1.1.Тенденции развития отечественного банковского менеджмента67 2.1.1.2.Особенности устройства банковской системы России71.

• Процентная политика — важный элемент банковских методов, так  • Организация реализации — это система и механизм реализации банковских продуктов.  Второй сферой банковского менеджмента является управление персоналам

Тема 3. Банковский маркетинг в системе управления банковской деятельностью. Понятие банковского маркетинга и его специфика.  3. Элементы банковского менеджмента: планирование, анализ, регулирование, контроль.