Кредитные операции как источник банковских доходов

3.1 Доходы от кредитных операций в коммерческом банке.  Кредитно-банковские учреждения можно назвать "нервными узлами", "мозгом", задающими  В качестве источников кредитования выступают временно свободные денежные средства

главная >> учебники по экономике >> Деньги, кредит, банки (Белоглазова Г.Н.) >> Операции банков по кредитованию клиентуры Операции банков по кредитованию клиентуры
Кредитные операции банков - это операции по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, составляющих незыблемые принципы банковского кредитования. Ссудные операции составляют основу активных банковских операций. На них приходится до 60 % всех активов коммерческих банков. Именно кредитные операции, несмотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее привлекательными, так как они составляют главный источник их доходов.
Виды банковских кредитов. Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. По основным группам заемщиков выделяют кредиты хозяйству, населению, государственным органам власти, другим банкам.
По назначению (направлению) различают кредит потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный, межбанковский.
В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т. е. хозяйствующим субъектам), могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, вкладываемые в формирование оборотных фондов.
По срокам использования кредиты бывают до востребования и срочные, которые в свою очередь подразделяются на кратко - (до 1 года), средне - (от 1 до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет). Как правило, кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне - и долгосрочным.
По обеспечению выделяют необеспеченные (бланковые) и обеспеченные кредиты, которые в свою очередь по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.
По размерам ссуды бывают мелкие (менее 1 % собственных средств банка), средние (от 1 до 5 %) и крупные (более 5 %).
По валюте предоставления различают кредиты в валюте РФ и иностранной. По видам взимаемых ставок процента выделяют кредиты по фиксированной и плавающей ставкам процента.
По числу кредиторов различают кредиты, предоставляемые одним банком-кредитором и несколькими (на синдицированной основе и последовательно-параллельно).
По степени риска кредиты разделяют на стандарт ные (безрисковые), нестандарт ные (умеренный уровень риска), сомнительные (высокий уровень риска), безнадежные (практически безвозвратные).

E. Доходы от операций с ценными бумагами. 108. Операционные доходы банка — это доходы от деятельности.  125. Нераспределённая прибыль является дополнительным источником ресурсов банка.

По способу предоставления выделяют кредиты, выдаваемые в разовом порядке, в форме открытия кредитной линии, путем кредитования расчетного счета клиента.
По способу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно (на определенную дату, обычно в конце срока договора) и погашаемые в рассрочку (равномерными и неравномерными частями, в сроки, согласованные с банком).
Современная система банковского кредитования. Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса [Под организацией кредитного процесса понимаются техника и технология кредитования.] и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска.
В качестве составляющих элементов она включает в себя:
субъекты кредитования;
объекты кредитования;
порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции (сделке);
способы регулирования ссудной задолженности;
методы кредитования;
формы ссудных счетов;
банковский контроль в процессе кредитования.
Принципы кредитования и теория кредитного риска являются как бы своего рода надстройкой по отношению к системе кредитования в целом.
Принципы банковского кредитования. Организация кредитования банком конкретного заемщика базируется на определенных принципах, т. е. основополагающих условиях, на которых банк предоставляет кредиты заемщикам. К ним относятся возвратность, срочность и платность, обеспеченность и дифференцированность.
Возвратность как первый принцип банковского кредитования означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. Возвратность реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита и юридическом оформлении прав банка на его использование. Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектов могут быть выручка от реализации продукции, товаров, услуг, выполненных работ (в том числе от экспорта), другого принадлежащего им имущества, денежные средства третьих лиц в погашение дебиторской задолженности, оформление новых кредитов в других банках и т. д. У физических лиц основными источниками погашения банковских ссуд являются заработная плата, пенсии, доходы от предпринимательской деятельности. Кроме того, могут использоваться процентные доходы от срочных вкладов, размещенных в банках, приобретенных ценных бумаг (банковских сертификатов, векселей, государственных и муниципальных облигаций), дивиденды от корпоративных акций и т. д. Органы власти субъектов РФ и других образований погашают банковские ссуды либо за счет поступающих в их бюджет доходов, либо за счет прибыли от осуществленного за счет кредита инвестиционного проекта. Конкретные источники погашения кредитов должны быть указаны в кредитном договоре с банком.

Главная » Рефераты » Текст работы «Кредитные операции банка - Банковское, биржевое дело и страхование».  Кроме этого, у физического лица должны быть источники доходов.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Этот принцип означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. Следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита.
Сроки кредитования необходимо устанавливать с учетом характера, сроков проведения кредитуемых мероприятий и формирования реальных источников погашения кредита. Они могут определяться как конкретной датой, так и наступлением определенных событий (кредиты с открытым сроком).
Платность кредитования означает, что за предоставление стоимости во временное пользование банк взимает с заемщика определенную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по привлеченным ресурсам, на содержание самого банка и формирование банковской прибыли. Плата за кредит взимается в форме процента. Размер ставки процента устанавливается соглашением сторон и дифференцируется в зависимости от кредитного риска каждой кредитной сделки.
Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Он должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация заемщиков должна осуществляться до заключения кредитных договоров с ними на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса с точки зрения ликвидности, обеспеченности хозяйства собственными источниками, уровня его рентабельности на текущий момент и в перспективе, что в последующем определяет условия кредитования заемщика.
Принцип обеспеченности кредита означает, что на случай непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика банк должен располагать вторичными источниками погашения кредита, к которым относятся залог имущества, поручительства третьих лиц и банковская гарантия. Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом ими между собой кредитном договоре.
Залог имущества. Залог - это такая форма обеспечения выполнения обязательств, при которой кредитор - залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Этот кредитор имеет право в случае неисполнения должником - залогодателем обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.
Залогодателем может быть:
сам заемщик или третье лицо - с точки зрения субъекта отношений;
лицо, которому предмет залога принадлежит на правах собственности, полного хозяйственного ведения либо оперативного управления - с точки зрения права на имущество.
Предметами залога могут быть предприятие в целом (или комплекс), земельные участки, основные фонды (здания, сооружения, оборудование), товарно-материальные ценности, товарно-транспортные документы (железнодорожные накладные, варранты, коносаменты, складские свидетельства, контракты и т. п.), валютные средства, ценные бумаги (акции, облигации, векселя, банковские сертификаты и т. д.), имущественные права.
В зависимости от материально-вещественного содержания перечисленные предметы залога могут быть классифицированы как материальные, финансовые активы и юридически оформленные права на имущество и объекты интеллектуальной собственности.
Различают два вида залога. В первом случае предмет залога может оставаться у залогодателя, а во втором он передается в распоряжение или владение залогодержателю.
Наибольшее распространение имеет первый вид залога.
Залог с оставлением имущества у залогодателя может иметь несколько форм, основными из которых являются залог товаров в обороте, переработке и залог недвижимости.
Залог товаров в обороте, или залог с переменным составом, означает, что заемщик вправе реализовать заложенные ценности при условии одновременного погашения определенной части задолженности или замены выбывающих товаров другими, соответствующими данному виду кредитования ценностями, на равную или большую сумму.
Заемщик обязан обеспечить соответствующий учет и хранение заложенных ценностей и несет за это ответственность.
Залог товаров в переработке означает, что заемщик

Раздел: Дипломная работа -> Банковское дело Тип работы: Дипломная работа Предмет: Банковское дело Тема: Кредитные операции банка на примере  Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является

Источником формирования материальной базы банка.  Диверсификация. Тема 7 Кредитные операции банка и их организация.  Доход по банковскому кредиту поступает в виде: Ссудного процента и комиссии.

Введение 1. Депозитные операции как источник ресурсов коммерческих банков 1.1  Вся банковская деятельность, прежде всего кредитные операции, связаны с  Кроме того, потенциальный инвестор должен иметь в виду, что доходы по