Методы оценки финансового состояния страховой организации

инвестирования Методы оценки платежеспособности страховой организации ОСНОВЫ ЭКОНОМИКИ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ  Существует вероятность финансовых затруднений при текущем состояний финансовых потоков в случае

Содержание к диссертации
Введение
Глава 1. Финансовое состояние страховой организации как объект статистического исследования 7
1.1 Классификации рисков страховой деятельности и их связь с задачами статистической оценки финансового состояния страховой компании 7
1.2 Статистика как основа экономических исследований в области страхования 18
1.3 Финансовый потенциал и результат деятельности страховой организации 27
Глава 2. Статистический анализ факторов финансового состояния страховой компании 42
2.1 Статистическое исследование страхового рынка России как внешнего фактора влияния на финансовое состояние компании 42
2.2 Система показателей финансовой деятельности страховой компании 58
2.3 Анализ и прогнозирование финансово-экономической устойчивости, платежеспособности, безопасности и риска страховой компании в статике и динамике 67
Глава 3. Статистическое обеспечение системы бюджетирования финансово-хозяйственной деятельности страховой организации 80
3.1 Методика формализации процесса бюджетирования страховой компании 80
3.2 Формирование бюджета доходов и расходов на основе методов эконометрического моделирования и прогнозирования 96
3.3 Применение имитационных моделей для построения бюджета движения денежных средств и оценки перспективной стоимости страховой компании 112
Заключение 124
Список использованной литературы 128
Справки о внедрении 136
Приложения 138
Классификации рисков страховой деятельности и их связь с задачами статистической оценки финансового состояния страховой компании
Статистическое исследование страхового рынка России как внешнего фактора влияния на финансовое состояние компании
Методика формализации процесса бюджетирования страховой компании
Введение к работе
Страхование в значительной степени влияет на экономическое и социальное положение страны, определяет ее потенциал, уровень жизни и благосостояние населения. Данная отрасль экономики ориентирована на возмещение убытков и перераспределение финансовых потоков, выступая стабилизатором развития национальной экономики. Тем не менее, длительный спад производства и недостаточный уровень его развития, высокие темпы инфляции, неразвитость финансового рынка и состояние национальной денежной системы оказали негативное влияние на развитие страхования в России. В настоящее время наблюдается недооценка роли и места страховой компании в экономической системе финансовых институтов. Через российский страховой рынок перераспределяется примерно 3% валового внутреннего продукта, что в 4-5 раз меньше, чем в странах-лидерах экономического развития. Одним из факторов подобной ситуации является недоверие потенциального российского страхователя, связанное с отсутствием четких критериев оценки надежности и финансовой устойчивости страховой компании.

ВВЕДЕНИЕ 3 ГЛАВА 1 Теоретические аспекты финансовой устойчивости страховой организации 6.  ГЛАВА 2 Анализ методик оценки финансовой устойчивости страхов-щика 31 2.1 Система показателей и методы оценки финансовой

Основными недостатками обсуждаемых и решаемых проблем в этой области являются локальный характер их исследования, отсутствие продуманной схемы интеграции страхового рынка в мировую систему страховой защиты, а также недооценка вопросов моделирования и прогнозирования деятельности страховой компании.
Исследование финансового состояния страховщика и эффективности его функционирования представляет интерес для всех участников экономического процесса - страхователей, менеджмента и акционеров страховой компании, государственных органов. Важная роль в решении этой задачи отводится статистическому анализу, призванному обеспечить выработку оптимальной стратегии и тактики развития, выявление резервов повышения эффективности оказания услуг и оценку результатов функционирования страховой компании.
В процессе такого исследования проводится структурно-динамический анализ результатов деятельности, определяется влияние различных факторов на величину результативных показателей, выявляются недостатки и неиспользованные возможности, а также при помощи методики прогнозирования выясняются перспективы дальнейшего развития. Использование экономико-статистического
анализа в последнее время стало объективной необходимостью, т.к. в современных условиях руководитель не может рассчитывать только на свои интуитивные возможности. Управленческие решения и действия должны быть основаны на точных и всесторонних расчетах, отсутствие которых приведет к существенным потерям в рамках предпринимательской деятельности.
Таким образом, возникла острая необходимость разработки комплексной методики статистической оценки финансового состояния страховщика, которая включала бы в себя: исследование факторов, оказывающих влияние на его положение на рынке, в том числе и по операциям в регионах; анализ финансовых показателей развития компании и прогноз рисков страховой деятельности с изложением стратегии управления ими. Это обеспечит раскрытие возможностей страховой компании в плане оперативного изменения политики в области риск-менеджмента, что будет способствовать развитию страхового рынка и экономики страны.
Вышесказанное определяет актуальность темы диссертационного исследования; ее научную и практическую значимость.
Целью диссертационного исследования является разработка методики комплексного статистического анализа и прогнозирования финансового состояния страховой компании.

Краткое описание: Теоретические основы оценки финансового состояния страховой организации.  Методы управления привлеченным капиталом. Анализ управления ресурсами на примере ОАО "УРСА Банк".

В соответствии с поставленной целью автором сформулированы и решены следующие задачи:
? уточнить классификацию рисков страховой деятельности в соответствии с задачами статистической оценки финансового состояния страховщика;
? оценить особенности финансов страховщика, их роль и место в статистической системе финансовых институтов;
? разработать методику комплексной оценки финансового состояния страховой компании с учетом отраслевой специфики;
? предложить и апробировать методику статистического анализа влияния внешних факторов на состояние страховщика;
? выявить региональные особенности страхового рынка и провести многомерную классификацию субъектов Российской Федерации по основным показателям страхового бизнеса;
предложить методику оценки перспективной стоимости страховой компании на основе метода дисконтированных финансовых потоков и анализа чувствительности оценки к операционным характеристикам страхового бизнеса.
Объектом исследования является финансовое состояние страховой компании России.
Предметом исследования является совокупность показателей, характеризующих состояние и развитие страховой компании.
Теоретической и методологической базой диссертационной работы послужили труды, российских и зарубежных ученых, посвященные оценке финансового состояния страхового бизнеса и экономики в целом, статистике, эконометрике, а также нормативные материалы Правительства России и Министерства финансов РФ. В качестве исследовательского инструментария использовались методы структурно-динамического, корреляционного, регрессионного и кластерного анализа, анализ временных рядов и прогнозирование, имитационные модели развития бизнеса, а также табличные и графические способы представления результатов исследования. Для решения поставленных в работе задач были использованы пакеты прикладных программ «Statistica 6.0», Microsoft Office, «Business Object».
Информационную базу исследования составили данные Федеральной службы государственной статистики РФ, Федеральной службы страхового надзора РФ и Всероссийского союза страховщиков России, а также данные бухгалтерского и управленческого учета страховой компании.
Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке методики комплексного статистического анализа финансового состояния страховой компании.
К числу наиболее существенных результатов, полученных лично автором и выносимых на защиту, относятся следующие:
? проведен статистический анализ развития страхового рынка и его влияния на финансовый потенциал страховой компании;
? разработан алгоритм экспресс-анализа финансового состояния компании с учетом отраслевой специфики страхования;
? предложены методические подходы к моделированию бюджета страховой компании на основе системы регрессионных уравнений в условиях автокорреляции динамических рядов;
? усовершенствована методика прогнозирования основных показателей бюджета страховой организации на основе моделей одномерных временных рядов;
? разработана и апробирована методика статистического обеспечения системы бюджетирования страховой компании и прогнозирования ее стоимости на основе имитационных моделей.
Основные положения и выводы диссертационной работы докладывались и получили одобрение на Всероссийской научной конференции молодых ученых, аспирантов и студентов «Прикладные аспекты статистики и эконометрики» (апрель 2003г., МЭСИ), семинарах кафедры Математической статистики и эконометрики МЭСИ, и опубликованы в шести научных работах общим объемом 1,5 п.л. Результаты диссертационной работы внедрены в практику работы ЗАО «Страховое общество «Прогресс-Нева» и использованы автором в курсе «Безубыточный страховой портфель» в Школе страхового бизнеса МГИМО (У), что подтверждено справками о внедрении.
Предложенная в диссертации методика может быть использована Федеральной службой государственной статистики РФ при подготовке аналитических отчетов о состоянии страхового рынка России, Федеральной службой страхового надзора РФ при разработке концепций развития страхового рынка, аналитическими службами страховых компаний при определении принципов и направлений статистического исследования финансового состояния страховщика, высшими учебными заведениями при подготовке специалистов в области статистики и финансового менеджмента. Классификации рисков страховой деятельности и их связь с задачами статистической оценки финансового состояния страховой компании
На протяжении последнего десятилетия в российской экономике наблюдается тенденция динамичного развития страхования как отрасли народного хозяйства, особенно важной при проведении экономической реформации страны. Наличие страховой защиты не только позволяет активнее развивать рыночные отношения, но и улучшает инвестиционный климат путем «скрытой» трансформации денежных средств населения и предприятий в инвестиции. Страховщики концентрируют значительные финансовые ресурсы, что обуславливает повышение внимания к

состоит в выборе методики финансового анализа совокупности показателей финансового состояния и методов их оценки.  Новосибирск, 1992. 3. Финансовый анализ страховых организаций: учеб. Пособие / С.В. Куликов. Ростов н/Д.

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА по дисциплине «Страхование» Тема: «Оценка финансового состояния страховой организации» Введение  Методы оценки управленческого потенциала руководителей и роль центров оценки в современной организации.

ГЛАВА 2 Анализ методик оценки финансовой устойчивости страхов-щика 31 2.1 Система показателей и методы оценки  Фрагмент работы: Анализ финансового состояния страховой компании . Финансовое состояние предприятия.