Резервы управления денежными потоками

Глава 3. Совершенствование организации управления денежными потоками 62. 3.1. Методы измерения денежных потоков 62.  Резервный капитал. 430. в том числе: резервы, образованные в соответствии. с законодательством. 431.

Результаты проведенного выше анализа используются для выявления резервов оптимизации денежных потоков предприятия и обеспечения их сбалансированности на предстоящий период.
Оптимизация является одной из важнейших функций управления денежными потоками на ООО "ЭНЕРГИЯ", направленной на повышение их эффективности в предстоящем периоде.
Важными задачами, решаемыми в процессе этого этапа управления денежными потоками, являются:
) Выявление и реализация резервов, позволяющих снизить зависимость предприятия от внешних источников привлечения денежных средств; обеспечение более полной сбалансированности положительных и отрицательных денежных потоков во времени и по объемам; обеспечение более тесной взаимосвязи денежных потоков по видам хозяйственной деятельности предприятия; повышение суммы и качества чистого денежного потока, генерируемого хозяйственной деятельностью предприятия.
) Планирование денежных потоков предприятия ООО "ЭНЕРГИЯ" в разрезе различных их видов. Такое планирование носит прогнозный характер в силу неопределенности ряда исходных его предпосылок.
) Обеспечение эффективного контроля денежных потоков предприятия. Объектом такого контроля являются: выполнение установленных плановых заданий по формированию объема денежных средств и их расходованию по предусмотренным направлениям; равномерность формирования денежных потоков во времени; ликвидность денежных потоков и их эффективность. Эти показатели контролируются в процессе мониторинга текущей финансовой деятельности предприятия.

Управление денежными потоками. Дата: 17 Октября 2011 в 19:56 Автор: Пользователь скрыл имя Тип: контрольная работа.  Чистый приток денежных средств (чистый денежный поток или резерв денежной наличности) – это разница между

) Планирование денежных потоков в ООО "ЭНЕРГИЯ", представляющее собой процесс выбора наилучших форм их организации на предприятии с учетом условий и особенностей осуществления его хозяйственной деятельности.
Основными целями оптимизации денежных потоков предприятия ООО "ЭНЕРГИЯ" являются:
обеспечение сбалансированности объемов денежных потоков;
обеспечение синхронности формирования денежных потоков во времени;
обеспечение роста чистого денежного потока предприятия.
Основными объектами оптимизации в ООО "ЭНЕРГИЯ" выступают:
положительный денежный поток;
отрицательный денежный поток;
остаток денежных активов;
чистый денежный поток.
Важнейшей предпосылкой осуществления оптимизации денежных потоков является изучение факторов, влияющих на их объемы и характер формирования во времени. Эти факторы можно подразделить на внешние и внутренние.
Основу оптимизации денежных потоков предприятия ООО "ЭНЕРГИЯ" составляет обеспечение сбалансированности объемов положительного и отрицательного их видов. На результаты хозяйственной деятельности предприятия отрицательное воздействие оказали как дефицитный, так и избыточный денежные потоки.

2.5. Методы оптимизации денежных потоков. 2.6. Разработка платежного календаря. Тема 2. Управление денежными потоками организации. 2.1. Сущность денежного потока.

Методы оптимизации дефицитного денежного потока зависят от характера этой дефицитности - краткосрочной или долгосрочной.
Сбалансированность дефицитного денежного потока в краткосрочном периоде в ООО "ЭНЕРГИЯ" осуществляется путем использования "системы ускорения - замедления платежного оборота", Суть которой заключается в разработке на предприятии организационных мероприятий по ускорению привлечения денежных средств и замедлению их выплат.
Ускорение привлечения денежных средств в краткосрочном периоде может быть достигнуто за счет следующих мероприятий:
обеспечения частичной или полной предоплаты за произведенную продукцию, оказанную услугу, пользующуюся высоким спросом на рынке;
сокращения сроков предоставления товарного (коммерческого) кредита покупателям;
ускорения инкассации просроченной дебиторской задолженности;
ускорения инкассации платежных документов покупателей продукции (времени нахождения их в пути, в процессе регистрации, в процессе зачисления денег на расчетный счет и т.п.);
согласования с банком условий текущего хранения остатка денежных средств с выплатой депозитного процента;
- использования краткосрочных денежных инструментов (основное - депозитные вклады в банках) для временного хранения свободных денежных средств.
сокращения расчетов наличными деньгами, так как наличные денежные расчеты увеличивают остаток денежных активов в кассе, сокращают пользование собственными денежными активами в период прохождения платежных документов поставщиков.
Замедление выплат денежных средств в краткосрочном периоде осуществляется за счет следующих мероприятий:
увеличения по согласованию с поставщиками сроков предоставления предприятию товарного (коммерческого) кредита;
замены приобретения долгосрочных активов, требующих обновления, на их аренду (лизинг);
перевод полученных краткосрочных финансовых кредитов в долгосрочные.
Следует отметить, что "система ускорения - замедления платежного оборота", решая проблему сбалансированности объемов дефицитного денежного потока в краткосрочном периоде, создает определенные проблемы нарастания дефицитности этого потока в последующих периодах. Поэтому параллельно с использованием механизма этой системы разработаны меры по обеспечению сбалансированности дефицитного денежного потока в долгосрочном периоде.

Модель Baumol-Allais-Tobin (ВАТ) является классическим средством анализа проблем управления денежными средствами. Исходными положениями модели ВАТ являются постоянство потока расходования денежных средств, хранение всех резервов

Управление денежными потоками на предприятии (резерв коп).doc.  на тему «Управление денежными потоками на предприятии». Студентки 6 курса. факультет экономики, управления и финансов.

«Управление денежными потоками» (уровень – специалист) – для тех, кто только приступает к освоению профессии.  Вы умеете находить резервы бизнеса как в финансовой, так и в экономической сфере, и в сфере управления персоналом, и в