Схема факторинга с регрессом

Рис. 1. Схема факторинга с регрессом.  В России это первый случай фактического страхования кредитного риска при факторинге, которое осуществляется по общепринятой в мире схеме "non-recourse factoring".

Факторинг - это торгово-комиссионная операция в сочетании с кредитованием оборотных средств клиента, которая представляет собой перечень услуг для производителей и поставщиков, деятельность которых обусловлена отсрочкой платежа. В операции принимают участие: факторинговая компания, как покупатель требования и кредитор поставщиков, поставщик товара, или кредитор, и покупатель (дебитор).
Факторинг с регрессом - это финансирование поставок с отсрочкой платежа, при котором фактор приобретает от клиента право на полную сумму, которую должен заплатить должник. Факторинговая компания полностью отвечает за ликвидные риски. Клиент при этом застрахован от несвоевременной оплаты поставок дебитором. В проблематичном случае с возвратом долгов, при отказе дебитора выплатить задолженность, клиент, переуступающий такой долг, обязан возместить потери факторинговой компании.
Факторинг с регрессом осуществляется по следующей схеме:

Выделяют следующие виды факторинга . Факторинг с регрессом – основной пакет услуг, организованный по схеме "full-recoursefactoring", включающий в себя финансирование до 90% от суммы поставки

поставка товара от клиента с отсрочкой платежа;
100%-ная оплата поставки факторинговой компанией;
100%-ная оплата поставки дебитором в счет факторинговой компании;
перечисление оставшейся суммы на счет клиента за вычетом комиссии за обслуживание;
оплата комиссии фактору.
Основное преимущество факторинга с регрессом - это обеспечение непрерывного потока оборотных средств пропорционально объему продаж, а также следующие положительные обстоятельства:
получение средств в момент подтверждения поставки;
увеличение объемов продаж;
покрытие кассового разрыва;
повышение конкурентоспособности за счет предоставления отсрочки платежа;
более низкая стоимость по сравнению с факторингом без регресса.
Факторинговое обслуживание без регресса, то есть, без права требования возврата платежа, имеет место при заключении долгосрочного договора между финансистом и поставщиком. В договоре предусматривается переуступка поставщиком всех долгов, полную защиту от возникновения долгов сомнительного характера, безусловная прибыль, предварительная оплата счетов на усмотрение поставщика.

Факторинг с регрессом (англ. recourse factoring) — вид факторинга, при котором фактор приобретает у клиента право на  Данная схема настолько прижилась в США, что в настоящее время 90 % производителей текстиля используют схему факторинга.

Отличие такого обслуживания от факторинга с регрессом в том, что финансирование риска поставщика не осуществляется. Из этого следует, что компания имеет право вернуть поставщику платежные требования на любую сумму, которые не были оплачены клиентами. Финансовая организация вкладывает от 60 до 90% средств от суммы задолженности, подтвержденной документально. Остаточные средства в счет стоимости товаров за минусом комиссионного вознаграждения могут быть перечислены поставщику после того, как будут зачислены поступления от дебитора, в соответствии с условиями договора.
Финансовые услуги могут предоставляться как с финансированием, так и без него. При услуге факторинга без финансирования клиент предоставляет фактору документальное подтверждение отгрузки товара, а фактор получает денежные средства в счет клиента. Фактор, таким образом, выполняет роль инкассатора платежных документов.
Суть факторинга с финансированием в том, что фактор покупает счета-фактуры компании и перечисляет до 90% от суммы долга. Оставшиеся 10% или больше фактор может использовать в качестве компенсации риска относительно долга. После того, как долг будет погашен, фактор передает удержанные средства клиенту.
Факторинг с регресом - наиболее востребованный вид факторинга в России, и эта услуга может оказаться благоприятной для растущей компании, которая сотрудничает с проверенными дебиторами. Такая технология позволяет максимально эффективно задействовать денежные средства в соответствии с нуждами компании-производителя.

Простое определение факторинга от ЗнайтеПРО. Факторинг (англ. factoring) - это кредитование под отгруженную продукцию, т.е. если Вы продаете продукцию в отсрочку - необязательно ждать срока ее истечения, Вы  Схема факторинга с регрессом.

3. Прямой импортный факторинг. Данная схема предусматривает покупку импорт-фактором у экспортера  В случае факторинга с регрессом (recourse factoring) Фактор не страхует кредитный риск, который продолжает нести поставщик.

Внешний факторинг (международный) - поставщик и его клиент являются резидентами разных государств. (схема международного факторинга). По принятию кредитного риска. Факторинг с регрессом (recourse factoring).