Стратегии управления ликвидностью коммерческого банка

Основные положения стратегий управления банковской ликвидностью. Дата добавления: 2014-01-06; просмотров: 28; лекция была полезна: 2  Насыщенность рынка. В деятельности коммерческого банка возникает риск банковской ликвидности.

Учебники Главная страница Банковское дело
Государственное управление
Культурология
Журналистика
Международная экономика
Менеджмент
Туризм
Философия
История экономики
Этика и эстетика
8.2. Управление ликвидностью коммерческих банков
Успешную деятельность коммерческого банка обеспечивают три взаимосвязанных фактора:
- высокая доходность (прибыльность) банковского дела, создающая возможность для выплаты дивидендов акционерам банка, увеличения собственных средств (капитала), создания страховых резервов, фондов развития и пр.;
- ликвидность, т. е. возможность быстрого (по возможности без потерь доходности или дополнительных затрат) превращения активов банка в платежные средства для своевременного погашения своих долговых обязательств;
- платежеспособность, т. е. способность в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим долговым обязательствам перед кредиторами, партнерами и вкладчиками. Нормативный документ Банка России (Инструкция № 1 от 1 октября 1997 г.) определяет банковскую ликвидность следующим образом «Под ликвидностью банка понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств». Эта способность является характеристикой успешности или неуспешности его деятельности. Ликвидность - это индикатор здоровья банка. Возникновение проблем с ликвидностью является первым симптомом его нарушения.
Ликвидность банка - его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами. Обязательства банка складываются из реальных и условных.
Реальные обязательства отражены в балансе банка в виде депозитов до востребования, срочных депозитов, привлеченных межбанковских ресурсов, средств кредиторов.
Условные обязательства в первую очередь выражены забалансовыми пассивными операциями банков (например, гарантиями и поручительствами, выданными банком), а также активными забалансовыми операциями (например, неиспользованные кредитные линии и выставленные .аккредитивы).
Для выполнения обязательств банк использует следующие ликвидные активы:
- денежную наличность, выраженную в остатках денег в кассе и на корреспондентских счетах (в Банке России и в других коммерческих банках);
- активы, которые можно быстро превратить в наличность;
- межбанковские кредиты, которые при необходимости можно получить с межбанковского рынка или от Банка России;
- другие привлеченные средства, например выпуск депозитных сертификатов и банковских векселей.
С учетом видов использованных ликвидных активов для выполнения банком своих обязательств различают ликвидность, накопленную банком (денежная наличность, высоколиквидные ценные бумаги), и покупную, точнее, вновь приобретенную (привлеченные межбанковские кредиты, выпуск банковских векселей, депозитных и сберегательных сертификатов).

Реферат: Управление ликвидностью и платежеспособностью банка, методы управления. (Cтраница 1 из 1). Шрифт  2. стратегия управления заемными ликвидными средствами (или стратегия управления пассивами); II.

Качество активов банка отражает три свойства: ликвидность, риск, доходность.
Ликвидность активов - способность активов без потерь трансформироваться в денежную наличность посредством их реализации или погашения обязательств должником (заемщиком), при этом степень возможных потерь обусловливается рискованностью активов.
Ликвидность банка определяется также качеством привлеченных средств, т. е. ликвидностью обязательств, стабильностью депозитов и умеренной зависимостью от внешних заимствований.
Ликвидность обязательств характеризует быстроту их погашения, а значит степень возобновляемости для банка при поддержании общего объема привлеченных средств на определенном уровне. Ликвидность обязательств отражает их срочную структуру. Если у банка в привлеченных ресурсах преобладают депозиты или кредиты с короткими сроками погашения, то ликвидность обязательств высокая. Соответственно, это может создать проблемы с ликвидностью банка в целом. В такой ситуации банк должен часто замещать одни привлеченные средства другими. При использовании долгосрочных привлеченных ресурсов, в частности субординированных кредитов или долгосрочных депозитов, ликвидность банка повышается.
Качество депозитов в значительной мере зависит от их стабильности.
Анализ состояния различных видов депозитов, проведенный зарубежными исследователями, показал, что наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Данный вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому или иному банку в большей мере обусловлена такими факторами, как качество и быстрота обслуживания, надежность банка, разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам, близость расположения банка от клиента.
Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных специалистов, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает серьезное влияние уровень процентной ставки.
Качество ресурсной базы обусловливается также зависимостью банка от внешних источников, которыми являются межбанковские кредиты.
Межбанковский кредит в определенных пределах не представляет угрозы для ликвидности, наоборот, он позволяет устранить краткосрочный недостаток ликвидных средств. Если же межбанковский кредит занимает основное место в привлеченных ресурсах, неблагоприятная конъюнктура на межбанковском рынке может привести к краху банка [2].

Управление ликвидностью банковской системы предполагает управление ликвидностью ее элементов – коммерческих банков.  2000. № 42. 17 Лурье К.М. Моделирование стратегии управления риском ликвидности банковской системы

Состояние ликвидности может характеризоваться с двух позиций:
1) дефицитное;
2) избыточное.
В случае когда речь идет о кризисе ликвидности, имеется ввиду именно ее дефицит. Однако избыточная банковская ликвидность также не является благом для банка, так как характеризует ситуацию неэффективности проводимых операций или бездействия. После кризиса августа 1998 г. Российские коммерческие банки столкнулись с проблемой избыточной ликвидности, т. е. с проблемой размещения средств.
С целью поддержания рационального соотношения между активами и пассивами банка Банк России выделил группу нормативов ликвидности: мгновенной, текущей, долгосрочной, общей, а также группу нормативов по операциям с драгоценными металлами (табл. 8.1).
Банк России регулирует ликвидность коммерческих банков на основании Письма «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций» от 27 июля 2000 г. № 139-Т. Данный документ акцентирует внимание территориальных учреждений Банка России и коммерческих банков на значении эффективного управления ликвидностью и контроля за нею, качестве процедур принятия решений, влияющих на состояние ликвидности.
Таблица 7.1. Основные нормативы ликвидности коммерческого банка
Продолжение табл. 7.1
Важным условием эффективного управления ликвидностью в коммерческом банке рассматривается наличие внутреннего документа о политике в области управления и контроля за состоянием ликвидности, который должен обладать системным подходом и учитывать информационный фактор. При этом организация контроля за соблюдением требований документа предполагается в рамках системы внутреннего контроля.
Управление ликвидностью в коммерческом банке является сложным, многофакторным процессом деятельности банка, требующим необычайной взвешенности и обоснованности применяемых управленческих решений, проведения всестороннего анализа и прогнозирования тенденции развития, оценки рисков, знания формальных методов и математических процедур. Процесс управления ликвидностью банка также можно определить как совокупность действий и методов по управлению активами и пассивами.
Можно выделить три общих направления, а именно:
1) управление активами банка;
2) управлением пассивами;
3) управление активами и пассивами.
В управлении активами существуют три основных подхода:
1) теория коммерческих ссуд;
2) теория перемещаемости;
3) теория ожидаемых доходов.
Наиболее старым подходом является теория коммерческих ссуд, сущность которого заключается в следующем: преобладание в активах банка краткосрочных ссуд под товарные запасы или на пополнение оборотного капитала, минимальные вложения в недвижимость, ценные бумаги и незначительное развитие потребительского кредита или его отсутствие.
Этот подход был широко распространен в XIX в. и господствовал до 30-х гг. XX в. Однако это не значит, что теория коммерческих ссуд является устаревшей, неиспользуемой и неактуальной. Российская практика показывает, что в период бурного роста количества банков (в начале 90-х гг.) именно такой политики придерживалось большинство банков в своей деятельности.
Другим известным подходом к управлению ликвидностью является теория перемещения, постулирующая взаимосвязь ликвидности со скоростью реализации активов. Способность финансового актива к этим качествам и является главным в данном подходе. Соответственно, такими финансовыми активами являются государственные ценные бумаги, банковские акцепты, краткосрочные векселя первоклассных эмитентов. Если снова обратиться к отечественной практике банковского дела, то очевидно, что именно этого направления придерживались банки на протяжении двух лет, предшествующих кризису 1998 г.
Теория перемещения использовалась в западных странах в 30-40-е гг. На смену ей пришла теория ожидаемых доходов (50-80-е гг.). Ключевой идеей этой теории является поддержание ликвидности на определенном уровне на основе четкого планирования денежных потоков как банка, так и его клиентов, исходя из основных направлений политики размещения средств банком. Таким образом, источником банковской ликвидности выступают средства, поступающие в банк в виде возврата выданных банком кредитов, процентов по ним, погашения ценных бумаг и т. п.
После 80-х гг. XX в. распространение получила теория управляемых пассивов, в соответствии с которой управление ликвидностью связано с привлечением дополнительных средств с рынка, т. е. ликвидность регулируется посредством постоянных заимствований извне. Если политика банка по управлению своей ликвидностью строится на принципе постоянного заимствования извне, то это может привести к увеличению рисков и ситуации полной зависимости от состояния межбанковского рынка кредитов и банков-контрагентов. Когда речь идет о значении банковской ликвидности, сложности и важности правильно выбранной стратегии в управлении ею, кризисе ликвидности, то классическим примером является кризис на российском рынке межба

3. Показатели оценки ликвидности банка. 4. Управление банковской ликвидностью.  Специфические – в целом. 27 Стратегии управления ликвидностью: Управление активами Управление активами Управление

Реферат: Совершенствование управления ликвидностью коммерческого банка. --PAGE_BREAK-- 1.2.  Стратегия управляемых пассивов позволяет банкам профинансировать инвестиции промышленных фирм даже при нехватке резервов за

6.1. Понятие ликвидности и управление ликвидностью банка, оценка ликвидности, определение потребности банка в ликвидных средствах. 6.2. Цели и организация управления ликвидностью в банке. Теории и стратегии управления.