Тема 30 определить уровень прибыли банковских операций

Рис 3. Факторы, определяющие уровень банковской прибыли, приходящийся на  5. Тщательный контроль за степенью рискованности банковских операций, с тем  Указ Президента РК., имеющий силу Закона от 30 марта 1995г. 2. Закон о банках и

Курс Лекций по дисциплине ОД КБ
Тема 1. Коммерческий банк как основное звено банковской системы России
Современная банковская система РФ создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.
Законодательную основу банковской системы составляют Федеральные законами от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» и другие.
Функции и принципы деятельности коммерческого банка. Организационно-правовые формы банков, органы управления банком.
Кредитные организации – это юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеют осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Основное назначение банка – посредничество в перемещении де нежных средств от кредиторов к заемщикам в платежах. В результате свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал, приносящий процент.
Исходя из сущности банковской деятельности, выделим следующие функции банков:
привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;
стимулирование накоплений в народном хозяйстве;
посредничество в кредите;
посредничество в платежах;
создание кредитных средств обращения;
посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);
предоставление консультационных, информационных и др. услуг.
Совокупность кредитных учреждений страны, форм и методов кредитования представляет собой кредитную систему.
Банковская система включает в себя все банковские и небанковские институты, выполняющие отдельные банковские операции.
По критерию права собственности на кредитно-финансовые институты различаются:
государственные кредитные и кредитно-финансовые ;
частные кредитные и кредитно-финансовые ;
кооперативные;
смешанные (представляют разные формы собственности).
К первой группе относятся все центральные банки и отдельные КБ или специализированные институты, национализированные полностью или путем приобретения государством контрольного пакета акций.
Частные финансовые институты могут быть образованы на основе любой формы собственности. В международной практике преобладает акционерная форма банковской организации.

Анализ банковской деятельности - Герасимович АМ.  или доходов в общей сумме доходов) можно рассчитать прибыль (или убыток) от конкретного банковского продуктту.  -30. -5.

По характеру деятельности банки делятся на коммерческие и специализированные. Коммерческие банки, как правило, универсальные.
Универсальные банки выполняют все виды кредитных, расчетных и финансовых операций.
Специализированные банки ограничивают количество банковских операций 13 видами услуг или выделяют один из видов деятельности. Эти банки классифицируются в основном по трем критериям:
функциональный;
отраслевой;
по клиентам.
Отдельно выделим территориальный признак. В соответствии с ним банки делятся на международные, национальные, региональные, межрегиональные, муниципальные, заграничные (например, российские банки за рубежом). Кроме того, в процессе концентрации и централизации банковского капитала возможно появление различных объединений банков и др. кредитных организаций: консорциумов, корпораций, ассоциаций и т.п.
К небанковским организациям относятся различные фонды, союзы, общества и другие коммерческие организации, выполняющие на финансовом рынке некоторые банковские операции в соответствии с полученной лицензией.
К основным видам банковских операций относятся:
кредитные;
депозитные
расчетные;
кассовые;
вексельные;
фондовые (с ценными бумагами);
межбанковские;
валютные;
комиссионные (посреднические) и др.
Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной системой управления. Статус, цели, функции и полномочия Банка России определяются Конституцией РФ, ФЗ « О Центральном банке РФ» и другими федеральными законами. Взаимодействие между ЦБ и кредитными организациями регламентируется ФЗ «О банках и банковской деятельности». Правовое положение Банка России обусловлено, тем, что он является «банком банков». ЦБ РФ с одной стороны,- юридическое лицо являющееся субъектом гражданско-правовых сделок, с другой - выступает государственным органом, наделенным властными полномочиями и надзорными функциями.
Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России. Главная цель надзора — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.
Эффективная система надзора предполагает четко определенные обязанности, функции и цели для каждого органа, вовлеченного в осуществление банковского надзора. Каждый орган должен обладать оперативной самостоятельностью и необходимыми ресурсами.

Вместе с тем ряд банков определили, что курс их акций зависит от уровня  Доходность, риски и их страхование банковских операций.  9. Выписка из ЕГРЮЛ, выданная не ранее 30 календарных дней до дня передачи ее Банка

Тема 2. Операции коммерческого банка
Коммерческий банк в процессе работы совершает определенные операции и сделки, направленные на удовлетворение потребностей клиентов в банковских услугах и обеспечение своей деятельности как хозяйствующего субъекта, в соответствии с законодательством РФ.
Операции банка, совершаемые с целью удовлетворения потребностей клиентов, называются банковскими услугами. Совокупность банковских операций и сделок, закрепленная банковскими регламентами и имеющая определенные качественные, количественные и ценовые параметры, называется банковским продуктом.
Операции банка можно разделить на кредитные и комиссионно-посреднические. Кредитные операции в свою очередь подразделяются на пассивные и активные.
С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Исторически пассивные операции играют первичную и определяющую роль по отношению к активным, т.к. для их осуществления необходимо иметь достаточный объем ресурсов. Ресурсы банка это собственные и привлеченные средства.
Собственные средства – это уставный фонд и другие фонды банка, создаваемые для обеспечения финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также прибыль, полученная банком в текущем году и в прошедшие годы. Основным элементом собственных средств является уставный фонд, который служит гарантом экономической устойчивости банка.
Привлеченные средства – расчетные счета юридических лиц, депозиты до востребования и срочные в Российской и иностранной валюте, обращаемые на рынке долговые обязательства в виде депозитных сертификатов, сберегательных сертификатов, облигаций, собственных векселей в Российской и иностранной валюте, межбанковские кредиты; централизованные ресурсы, приобретенные на аукционах, либо полученные в ЦБ РФ, кроме того ссуды, полученные от ЦБ РФ, средства других банков, хранящиеся на корреспондентских и депозитных межбанковских счетах.
Состав и структура банковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от крупности банков, от уровня их специализации или универсализации, особенностей их деятельности, региона и рынка на котором они работают.
Для совершения активных операций банка может быть использован только его кредитный потенциал, который определяется как величина мобилизованных в банке средств за минусом резерва ликвидности.
С учетом принципа ликвидности все привлеченные средства коммерческого банка делятся по степени их стабильности на абсолютно стабильные, стабильные и нестабильные средства. Именно соотношение стабильных и нестабильных ресурсов определяет активную политику банков.
Зарубежный опыт свидетельствует о том, что трансформация средств кредитного потенциала является одной из основных причин обострения проблемы банковской ликвидности. Качественное и количественное равновесие прилива и отлива средств кредитного потенциала является важным фактором в практике поддержания ликвидности банка.
Ценная бумага – это финансовый инструмент, обеспечивающий ее владельцу право получения дохода в форме и в порядке, установленных законодательно.
Рынок ценных бумаг (РЦБ) – составная часть финансового рынка, где осуществляется сделки купли-продажи ценных бумаг.
Операции КБ с ценными бумагами подразделяются на активные и пассивные.
Кредитные организации (банки) могут осуществлять как собственную эмиссию, так и эмиссию ценных бумаг для сторонних субъектов.
Собственная эмиссия регулируется, кроме Федерального Закона «О рынке ценных бумаг» (Р. III), Инструкцией Банка России 1.
Кредитная организация может выпускать следующие формы ценных бумаг:
именные документарные;
именные бездокументарные (на электронных носителях);
документарные ценные бумаги на предъявителя (выпуск раз решается в определенном соотношении к величине оплаченного уставного капитала по нормативу ФСФР).
Кредитные организации, созданные в форме открытого акционерного общества (ОАО), вправе проводить размещение акций путем открытой и за крытой подписки, акционерные общества закрытого типа размещают ценные бумаги только путем закрытой подписки.
Кредитная организация вправе проводить эмиссию:
акций (обыкновенные и привилегированные, номинальная стоимость последних не более 25% от уставного капитала);
облигаций (именные и на предъявителя);
конвертируемых ценных бумаг (облигаций в акции, акций одного типа в акции другого типа).
Кредитные организации не имеют права проводить эмиссию ценных бумаг до тех пор, пока не размещен предыдущий выпуск.
Брокерские операции банк проводит по заявкам клиентов, выполняя агентские функции либо поверенного, либо комиссионера, либо консультанта
Подготовка и размещение эмиссии для клиентов банка.
В международной банковской практике услуга клиенту по размещению бумаг называется андеррайтинг , в России пока не получила распространения.
Этапы:
1. Подготовка эмиссии – консультирование или разработка проекта эмиссии, заключение договора андеррайтинга .
2. Перенятие эмиссии – выкуп ценных бумаг или исполнение размещения на комиссионной основе, в этом случае банк

Тема: Доходность банковских операций. Вид работы: Контрольная работа.  Расчет происходит исходя из того, что в месяце 30 дней, в году 365 или 366 дней.  Определить реальный доход вкладчика, если ожидаемый ежемесячный уровень

так и осуществленных операций, определяя прибыльность по каждому направлению деятельности банка.  1. ВИДЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В связи с тем, что оптимальное соотношение уровней риска и ожидаемой прибыли различно и

По форме 102 все доходы банка делятся на три группы: А – От банковских операций и других сделок, Б  Характеризует уровень банковской прибыли, приходящейся на единицу акционерного капитала.  Чем выше значение показателя, тем лучше.24 июля 2012