Трастовые операции пример

ТРАСТОВЫЕ УСЛУГИ — операции по управлению собственностью, другими активам, принадлежащими клиенту.

Учредитель траста-физическое или юридическое лицо,основавшее траст и/или передавшее в него определенное имущество.
Распорядителем траста (трасти) является лицо,назначенное учредителем для управления этим имуществом. В качестве имущества могут выступать не только движимое и недвижимое имущество,но и денежные средства,драгоценные металлы,акции и другие ценные бумаги,что позволяет сконцентрировать большое число мелких вкладов с целью их дальнейшего инвестирования в наиболее прибыльниы проекты.Обязанности и права распорядителя траста определяются законодательством и договором траста.
Лицо,в пользу которого был заключен договор об учреждении траста,называется бенефициаром. Им может быть как третье лицо,так и сам учредитель траста.
Сущность доверительных операций заключается в передаче клиентами банкам своего имущества( без передачи права собственности) для последующего инвестирования этих средств от имени их владельцев и по их поручению на различных рынках с целью получения прибыли,с которой банки взымают определенную плату в виде комиссии.
Большинство банков предлагает своим клиентам предварительно заключить договор,определяющий основные положения их будущего сотрудничества.Согласно этому договору деловые взаимоотношения банка и клиента строятся на взаимном доверии.Банк официально предоставляет свои услуги клиенту по выполнению указаний последнего и заверяет клиента в том,что тот может положиться на компетентность банковских работников и их высокий профессионализм. Все права представительства или распоряжения денежными средствами,ценными бумагами и другими ценностями имеют силу до тех пор,пока от клиента не поступит специальное письменное указание об их отмене или приостановлении.
Возникновение в мировой банковской практике трастовых операций как разновидности комиссионно-посреднических услуг,оказываемых коммерческими банками своим клиентам,и их быстрое развитие вызвано целым рядом объективных причин:
Во-первых,это проблема банковской ликвидности и снижения доходности традиционных видов ссудных банковских операций,а также стремление банков обеспечить выполнение одной из ключевых задач- повышение доходности операций при сохранении благоприятного уровня ликвидности.
Во-вторых,растущая заинтересованность банковской клиентуры (как юридических,так и физических лиц) в получении более широкого набора услуг от банка.
В-третьих,обострение конкуренции на рынке ссудных капиталов,борьба банков за привлечение клиентов и изобретение с этой целью все новых услуг.
В-четвертых,при трастовых операциях возникают большие возможности для привлечения средств,а следовательно расширяются источники доходов.

Трастовые операции в России регулируются нормами Указа Президента РФ от 24 декабря 1993 г. «О доверительной собственности (трасте)».

В-пятых,трастовые операции не имеют больших издержек.
В-шестых,трастовые операции обуславливают дополнительное расширение корреспондентских отношений банка,способствуют улучшению его положения на межбанковском рынке и повышению репутации и имиджа.
Кроме того развитие трастовых операций стало возможным в условиях накопления определенного богатства состояний как отдельными лицами,так и различными компаниями,корпорациями и фирмами. Вследствии этого возникает необходимость правильно и выгодно распоряжаться такими видами богатства( денежные средства,акции,облигации,предметы искусства,драгоценные металлы и др.) и передавать их в руки тех учреждений,которые могут осуществлять управление ими.Это породило развитие трастовых услуг.
Вначале трастовыми оперциями в ряде стран занимались отдельные лица,страховые компании,специальные трастовые компании. Однако затем приоритет отошел к банкам.
Все трастовые операции-суть банковские,т.к. такие функции,как учет операций,хранение ценностей в сейфах,депозитные операции,финансовый анализ и другие выполняются коммерческими банками.
Между банками и трастовыми компаниями существуют некоторые различия в специализации на рынке трастовых услуг. К услугам траст-отдела банка обычно относится:
1.Хранение ценных бумаг.
2.Ведение ежемесячных бухгалтерских записей клиента.
3.Получение платежей от имени клиента по доверенности, включая проценты, дивиденды, арендные платежи.
4.Покупка и продажа ценных бумаг за счет и от имени клиента, проведение расчетов с продавцами и покупателями.
5.Консультационные услуги
а)Консультирование предприятий,включая:
выбор оптимального портфеля ценных бумаг,
налоговое планирование,
приобретение недвижимости и других материальных ценностей.
б)Персональное консультирование граждан:
перевод денежных средств и других активов родственникам и наследникам в стране и за границей,
планирование оптимального распределения семейных доходов.
6.Принятие целевых вкладов граждан и организаций на покупку недвижимости и автомобилей.
7.Создание пенсионных фондов организаций и фондов ассоциаций граждан(частных пенсиионных фондов,вклады в которые гарантируются акциями фонда).по управлению имуществом и выполнении иных услуг по поручению и в интересах клиентах на правах его доверенного лица.
Для трастовых компаний ,как правило,не характерны чисто банковские услуги (целевые вклады).
Помимо перечисленных выше услуг,трастовые компании предлагают:

Трастовые операции коммерческих банков - (курсовая). Дата добавления: март 2006г.

регистрациию частных фирм за границей,
принятие в управление недвижимости и другого имущества в стране и за границей,
инвестирование средств клиента в операции с высокой нормой прибыли при взаимном разделении риска неполучения прибыли
На рынке трастовых услуг выступает большое колличество различных субъектов (см.рис.1).Банки занимаются лишь некоторыми аспектами этого рода деятельности.
Заинтересованность клиента в передаче трастовой компании или банку отдельных функций по управлению его имуществом объясняется возможностями использования практического опыта и профессионализма сотрудников организации-доверенного лица, специализирующихся на оказании такого рода услуг. Доверенное лицо стремиться действовать с наибольшей выгодой для клиента, постоянно расширяя сферу деятельности доверителя.
По характеру распоряжения доверяемой собственностью трасты делятся на активные и пассивные. Собственность, находящаяся в активном трасте, может продаваться, отдаваться в долг, закладываться, т.е. видоизменяться без дополнительного согласия доверителя. Подобные активные операции характерны для банков. Пассивные трасты представляют собой услуги по управлению определеным имуществом, которое не может быть продано или заложено доверенным лицом .Подобные операции оказываются в основном трастовыми фирмами, специализирующимися на управлении каким-либо видом собственности клиентов.
В практике деятельности траст-отделов банков принято разделять доверительные операции в силу их специфики на 2 группы:
доверительные операции для физических лиц,
доверительные операции для юридических лиц.
Иногда особо выделяют доверительные операции траст-отделов банков для благотворительных компаний, фондов и иных организаций.
Страховой траст возникает в случае,если какое-либо лицо назначает траст-отдел банка доверенным лицом по страховому полису и поручает ему выплачивать страховую сумму после его смерти одному наследнику.
Выполнение роли опекуна и/или хранителя имущества
Другим важным аспектом деятельности банков по обслуживанию доверительных интересов клиентов является опекунство и обеспечение сохранности имущества. Эти операции банков распространяются в основном на несовершеннолетних, которые считаются неправоспособными в области управления и владения имуществом.
.
Выполнение агентских функций
Траст-отделы коммерческих банков могут выполнять для физических лиц и отдельные агентские функции, связанные с сохранением активов, управлением собственностью и юридическим обслуживанием. Эти операции отличаются от полного траста главным образом тем, что при выполнении функций агента право собственности в основном сохраняется за её владельцем. Последний, именуемый принципалом, поручает агенту (траст-отделу банка) действовать от его имени. Представительство осуществляется на договорных началах и требует заключения агентского соглашения.
Одной из разновидностей агентских соглашений между траст-отделом банка и его клиентом является договор о сохранении активов. При таком соглашении траст-отдел принимает на ответственное хранение и в управление определённые активы (как правило, в ценных бумагах). При этом траст-отдел обязан получать доходы по ним и извещать клиента об их поступлении, погашать облигации с истёкшими сроками, покупать и продавать ценные бумаги. Главная задача траст-отдела – сохранить и приумножить доверенный ему капитал.
В расширенном виде договор о сохранении активов может включать в себя и полные представительские функции, когда траст-отдел банка осуществляет все виды инвестиционных или коммерческих операций с капиталом доверителя, т.е. полностью распоряжается инвестиционным портфелем клиента.
Для ведения агентских операций в банке назначается поверенное лицо, т.е. агент, который совмещает в себе юридические функции с хранением имущества и упраление им. Такие отношения возникают тогда, когда на траст-отдел оформляется доверенность. Обычно банки предпочитают получать специальные, а не общие права. Это позволяет им выписывать чеки, индоссировать векселя, получать ссуды.
публичный траст-обазующийся из пожертвований частных лиц на благотворительные цели;
пенсионный траст-учреждающийся для управления фондами компании,из которых выплачиваются пенсии компаниям;
дискретный траст - дающий право распоряжаться средствами учредителя с целью получения выгоды,предоставившим траст лицам.
Другой широко распространенной формой трастовых отношений являются трасты по недвижимоости.Такие трасты организуются ,как правило,путем взаимных вложений ,что дает возможность инвесторам получать преимущества в налогооблажении.
Основными видами трастов по недвижимости являются:
акционерные,образующиеся в результате объединения высокодоходного имущества и выпуска под него акций;
залоговые,образующиеся как и акционерные,но получающие доход за счет осуществления операций по покупке и продаже закладных и недвижимости;
комбинированные,наиболее устойчивый вид трастовых отношений,т.к. средства инвестируются как в недвижимость,так и в займы под залог.
О

6.1. Трастовые операции в зарубежной банковской практике. Трастовые операции формируют "отношения по доверенности".

Дипломная работа. На тему. Трастовые операции кредитных учреждений (на примере ЗАО «Райффайзенбанк»).

История возникновения и развития трастов.  Эти операции так же запрещены для ПИФов, так как существенно повышают риски потерь.