Зарубежный опыт управления ликвидностью банка

2.3 Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческого банка. - 28  2.3.2 Оценка ликвидности банка по системе CAMEL - 30 -. 3. Управление ликвидностью коммерческого банка.

ЕГЭ 2016 Интересные тесты Изменения 2016 Главная » Экономисту »
Ликвидность коммерческого банка
Ликвидность коммерческого банка
Для удобства изучения материала статью разбиваем на темы:
Внимание!
Если Вам понравился
наш сайт,
то вы можете добавить его в закладку вашего браузера.
Понятие и факторы, определяющие ликвидность коммерческого банка
Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков
Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков
Российская практика управления ликвидностью
Понятие и факторы банков
Классификация банковских рисков и их взаимосвязь
Страхование банковских рисков Понятие и факторы, определяющие ликвидность коммерческого банка
Ликвидность банка есть комплексная качественная характеристика его деятельности, влияющая на финансовую устойчивость банка.
Как комплексная характеристика, ликвидность банка отражает состояние активов, пассивов и за балансовых операций, а также уровень управления ими.
Как качественная характеристика, ликвидность банка отражает качественную составляющую деятельности банка, т.е. качество имеющихся у него ресурсов (собственных и привлеченных), качество размещения этих ресурсов (ссуд, инвестиций, вложений в торговые ценные бумаги и т.д.), а также качество систем управления банком.
Необходимость обеспечения ликвидности банка обусловливается, с одной стороны, наличием у него значительных текущих обязательств перед клиентами по возврату привлеченных средств или пред6ста1влениЮ ссуд, с другой стороны — несовпадением по срокам объема спроса й предложения ликвидных средств.
Ликвидность банка — его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами. Обязательства складываются из реальных и условных.
Реальные обязательства отражены в балансе банка в виде депозитов до востребования, срочных и сберегательных депозитов, привлеченных Межбанковских ресурсов, средств кредиторов.
Условные обязательства выражены за балансовыми пассивными (гарантии и поручительства, выданные банком, и др.) и за балансовыми активными операциями (неиспользованные кредитные линии и выставленные аккредитивы).
Потребность банка в погашении указанных обязательств может возникнуть в случае:
- снятия денежных средств клиентами со своих счетов;
- погашения привлеченного межбанковского кредита и выплаты процентов по нему;
- удовлетворения кредитной истории
Для выполнения обязательств банк использует следующие видны на активы:
- межбанковские кредиты, которые при необходимости можно получить с межбанковского рынка или от Банка России;

20 1.4 Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков 26 II ОЦЕНКА УРОВНЯ ЛИКВИДНОСТИ банковского  Теоретические аспекты управления ликвидностью коммерческого банка4 1.1 Понятие ликвидности и факторы

- другие привлеченные средства, например, выпуск депозитных, сертификатов и банковских векселей.
Различают ликвидность, накопленную банком (денежная наличность, высоколиквидные ценные бумаги), покупную, и вновь приобретенную — привлеченные межбанковские кредиты, выпуск банковских векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.
Соблюдение основных признаков ликвидности банка (своевременное и без потерь выполнение обязательств) обусловливаете! широким кругом внутренних и внешних факторов, отражающих 1ачество деятельности банка и состояние внешней среды.
К числу внутренних факторов относятся: качество активов банка, качество привлеченных средств, сопряженность активов и пассивов по срокам, грамотный менеджмент, имидж банка.
Качество активов банка отражает три свойства: ликвидность, рискованность, доходность.
Ликвидность активов — способность активов без потерь трансформироваться в денежную наличность посредством их реализации или погашения обязательств должником (заемщиком), при этом Степень возможных потерь обусловливается качеством активов.
По степени ликвидности активы банка подразделяются на несколько групп.
Первую группу составляют:
- денежные средства банка, находящиеся в его кассе и на корреспондентских счетах в других банках (включая Банк России);
- государственные ценные бумаги, находящиеся в торговом портфеле банка.
Более высокая доля указанной группы ликвидных активов Необходима банкам, у которых значительны и нестабильны депозиты или ожидается увеличение спроса на ссуды.
Во вторую группу входят:
- краткосрочные ссуды юридическим и физическим лицам;
- межбанковские кредиты, факторинговые операции; корпоративные ценные бумаги, предназначенные для продажи. Они имеют более продолжительный период превращения в денежную наличность.
Третья группа активов охватывает долгосрочные вложения и инвестиции банка, в том числе долгосрочные ссуды, лизинговые операции, инвестиционные ценные бумаги.
Четвертая группа активов — неликвидные активы в виде просроченных ссуд, некоторые виды ценных бумаг, здания и сооружения.
Доходность активов — это их способность приносить банку доход. По этому критерию активы подразделяются на приносящие доход (ссуды, вложения в ценные бумаги и др.) и не приносящие дохода (денежные средства на корреспондентском счете в ЦБ РФ, здания и сооружения и др.).
Ликвидность банка определяется также качеством привлеченных средств, т.е. ликвидностью обязательств, стабильностью депозитов и умеренной зависимостью от внешних заимствований.

М (menegement) - показатели оценки качества управления (менеджмента) работы банка, проводимой политики, соблюдения законов и инструкций. •  Ликвидность отдельного банка оценивается (от 1 до 5) с учетом: a) непостоянства депозитов; b) 8 апреля 2005

Ликвидность обязательств характеризует быстроту их погашения и степень возобновляемой для банка при поддержании общего объема привлеченных средств на определенном уровне, т.е. отражает их срочную структуру.
Чем больше у банка привлеченных средств с коротким сроком, например, на 1—5 дней, тем чаще банку придется изыскивать ресурсы для обеспечения необходимой сбалансированности активов и пассивов.
Качество депозитов зависит также от их стабильности. Наиболее стабильны депозиты до востребования, по которым практически проценты не начисляются. Открывая расчетный или текущий счет, клиент устанавливает долговременные связи с банком, систематически расходуя и пополняя средства на счете.
Меньшей стабильностью обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает влияние уровень процентной ставки по этим депозитам, установленным данным банком и другими банками. Если другой банк в дальнейшем повысит ставку по срочным или сберегательным депозитам, а данный банк оставляет ее на прежнем уровне, клиенты могут перевести свои депозиты в банк, установивший более высокую процентную ставку.
Качество ресурсной базы обусловлено также зависимостью банка от внешних источников, например, межбанковских кредитов. Межбанковский кредит в определенных пределах не представляет угрозы для ликвидности, позволяет устранить краткосрочный недостаток ликвидных средств. Если же он занимает основное место в привлеченных ресурсах, неблагоприятная конъюнктура на межбанковском рынке может привести к краху банка.
Серьезное влияние на ликвидность банка оказывает сопряженность активов и пассивов по суммам и срокам. Выполнение банком обязательств перед клиентом предполагает согласование сроков, на которые инвестируются денежные средства, с теми, на которые предоставили их вкладчики. Игнорирование этого правила банком, работающим преимущественно на привлеченных ресурсах, приводит к невозможности своевременного выполнения им обязательств перед кредиторами.
К внутренним факторам ликвидности банка относится также менеджмент, т.е., система управления деятельностью банка в целом и ликвидностью в частности. Качество управления в значительной мере определяет качество активов, пассивов и за балансовых операций, а также степень их сбалансированности.
Так, соблюдение всех необходимых процедур при рассмотрении кредитных заявок клиентов, нуждающихся в ссудах; проведение всестороннего анализа кредитоспособности потенциальных заемщиков и возможных источников погашения требуемых ссуд:
Во-первых, предотвращает необоснованную выдачу ссуд,
Во-вторых, позволяет реально оценить риск выдаваемых ссуд и зафиксировать в кредитных договорах меры по обеспечению своевременного их возврата. В результате доля просроченных и пролонгированных ссуд снижается, а качество кредитного портфеля повышается.
Ликвидность банка обусловливается также таким фактором, как имидж. Положительный имидж банка дает ему преимущество перед другими банками в привлечении ресурсов, обеспечивает стабильность депозитной базы и развитие связей с иностранными партнерами.
Рассмотренные факторы приобретают большее или меньшее значение в зависимости от особенностей и длительности функционирования банка, финансового состояния учредителей, круга клиентов, специализации, качества команды менеджеров и т.д.
Проблему ликвидности банка могут создавать структура и качество ресурсной базы; качество активов, менеджмент, совокупность всех факторов. Признавая многофакторность проблемы Ликвидности банка, важно учитывать его индивидуальность, выделять «болевые» точки.
От ликвидности банка необходимо отличать ликвидность его баланса. Ликвидность баланса банка — одно из условий ликвидности банка. Она отражает такое структурирование активов и пассивов, которое позволяет обеспечивать внутреннюю их сбалансированность по степени ликвидности.
Вместе с тем, чем больше доверия клиентов к банку, тем выше имидж банка на межбанковском рынке, обеспеченный высоким качеством управления банком, тем в меньшей степени нарушение этого условия оказывает влияние на ликвидность банка.
К внешним факторам ликвидности банков относятся: политическая и экономическая обстановка в стране, развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка, система рефинансирования Банком России коммерческих банков, эффективность его надзорных функций.
Наряду с термином «ликвидность банка» используется термин «платежеспособность банка». В материалах Мирового банка платежеспособность связана с положительной величиной собственного капитала банка. В некоторых странах платежеспособность банка определяют достаточностью капитала по отношению к риску активов.
В отечественной литературе платежеспособность часто рассматривается как более узкая категория по отношению к ликвидности банка. При такой трактовке критерий ликвидности банка — сопряженность всех его активов и пассивов по срокам и суммам и способность обеспечить себя ликвидными активами при возникновении несоответствия; истор

Глава 1. Основы теории управления ликвидностью коммерческого банка 5. 1.1 Экономическая сущность понятий "ликвидность" и "платежеспособность" коммерческого банка 5.

Процесс управления ликвидностью банка включает в себя совокупность действий и методов по управлению активами и  71. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт» М.: Финансы и статистика. 2006 – 160с.

Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков.  4 1.1 Определение ликвидности. 4 1.2 Управление ликвидностью коммерческого банка. 7 1.3 Методы управления ликвидностью.